Факторинг и цессия: основные отличия договоров в сравнительной таблице

Примерное время чтения 3 минуты
АА

Что такое факторинг и что такое цессия

Цессия — это соглашение об уступке прав требования. По нему один кредитор передает другому свои права, полученные на основании закона или договора с должником. Договор цессии активно применяется не только в финансовых отношениях, но и в страховом деле, при сделках с передачей прав по договорам долевого участия в строительстве жилья и т. д.

Факторинг — это финансовая услуга по предоставлению денег в обмен на право денежного требования к другому лицу (обычно организации или ИП). Фактически поставщик товара (услуг) получает от фактора (банка или факторинговой компании) деньги, а предоставляет в обмен право требования по договору поставки, заключенного с условием отсрочки платежа. Факторинг позволяет проводить уступку права требования также и для исполнения обязательств кредитором (поставщиком) перед фактором.

Чем отличаются

Соглашение по факторингу — это не один из вариантов договора цессии. Эти два понятия схожи только на первый взгляд, а на практике между ними есть существенная разница. Приведем основные отличия:

  • По договору цессии допускается уступка права по любым обязательствам, а при факторинге они должны быть денежными.
  • Часто факторинг — это не просто выкуп прав требований, а целый комплекс услуг, включающих обслуживание счета, контроль за дебиторкой и т. д.
  • Оказывать услугу факторинга могут исключительно коммерческие компании (банки, факторинговые компании и т. д.).

Сравнительная таблица факторинга и цессии

Критерий Цессия Факторинг
Предмет Любые обязательства (права требования денег, вещей, оказания услуг и т. д.) Только денежные обязательства, которые возникли на основании возмездного договора купли-продажи (оказания услуг) между кредитором (поставщиком) и должником (покупателем)
Стороны договора Любые физические и юридические лица Поставщик (обычно юр. лицо, реже — ИП), а также фактор (только организация). Необходимость лицензирования для оказания услуг факторинга отсутствует. Физ. лица в договоре участвовать не могут.
Возмездность сделки Необязательна Договор факторинга всегда возмездный. Фактор должен выплатить поставщику денежные средства.
Характер договора Может быть односторонним в случае с безвозмездной цессией В договоре всегда минимум 2 стороны (фактор и поставщик), реже привлекаются третьи лица
Характер уступаемых обязательств Права могут быть получены как по договору, так и на основании закона Обязательства возникают исключительно на основании договора
Возможность оказания в рамках договора дополнительных услуг Обычно нет Часто фактором оказывается целый ряд дополнительных услуг (ведение бухучета, РКО и т. д.)
Возможность запрета на операцию Возможен, если на операцию нужно согласие должника Невозможен, он будет считаться недействительным
Ответственность Цедент отвечает за действительность требований, но не отвечает за его исполнение должником Поставщик отвечает за действительность требований, возможна ответственность при нарушении обязательств должником
Время возникновения права требования Оно должно существовать на момент сделки и принадлежать цеденту Предусмотрена уступка как уже существующих, так и возникающих в будущем прав
Уведомление должника Отправляется кредитором Отправляется поставщиком или фактором, возможен скрытый факторинг (без уведомления должника)
Согласие должника Не требуется по закону, но необходимость согласия может быть оговорена в договоре Не требуется
Последующая уступка прав требования Допустима Допустима только при наличии соглашения об этом
Ссылка на основную публикацию
Vesta Bank: РКО CPA Выгодный для бизнеса
от 0 р./мес. обслуживание
Перейти
ЛокоБанк: РКО CPA Оптимальный для бизнеса.
от 0 р. Обслуживание
Перейти
Банк УРАЛСИБ: РКО
Перейти
Банк Открытие: РКО с бизнес-картой Mastercard CPA
Перейти
Альфа-Банк KZ: подтвержденная заявка на РКО
Перейти
Точка-Банк: Онлайн открытие счета для ИП
Перейти
Морской Банк: открытие счета РКО
Перейти
Райффайзен Банк: РКО Classic Много приятных бонусов
от 0 р. Обслуживание
Перейти
Сбербанк Деловая среда: РКО CPA Надежность и комфорт
от 0 р./мес Обслуживание
Перейти
Точка-Банк: Касса + РКО (без НДС) Есть бесплатный тариф
от 0 р. обслуживание
Перейти
ВТБ: РКО CPA Широкая линейка тарифов.
от 0 р. Обслуживание
Перейти
Совкомбанк: РКО - открытие счета Для бизнеса
от 0 р. Обслуживание
Перейти
Точка-Банк: расчетный счет для ИП Для бизнеса
от 0 р. Обслуживание
Перейти
Точка-Банк: расчетный счет для ООО Для бизнеса
от 0 р. Обслуживание
Перейти
Точка-Банк: РКО + регистрация ИП/ООО (без НДС) Для бизнеса
от 0 р. Обслуживание
Перейти
УБРиР: РКО CPA Для бизнеса
от 0 р. Обслуживание
Перейти
ДелоБанк: РКО Для бизнеса
от 0 р. Обслуживание
Перейти
АльфаБанк: РКО Для бизнеса
от 0 р. Обслуживание
Перейти
Точка-Банк: РКО (ООО и ИП) Для бизнеса
от 0 р. Обслуживание
Перейти
Банк Тинькофф: РКО CPA Для бизнеса
от 0 р. Обслуживание
Перейти
Модульбанк: РКО Для бизнеса
от 0 р. Обслуживание
Перейти
Факторинг и цессия: основные отличия договоров в сравнительной таблице
Эквайринг
Добавить комментарий