Факторинг и форфейтинг: отличия, сходства и условия банковских сделок

Примерное время чтения 2 минуты
АА

Что такое факторинг и что такое форфейтинг

Факторинг — уступка поставщиком прав требования к покупателю, в обмен на получение финансирования. Обычно факторинг применяется в рамках продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг с отсрочкой платежа. То есть поставщик передает товар покупателю на условиях отсрочки платежа, а факторинговая компания (фактор) после представления подтверждающих документов выплачивает до 90% суммы, указанной в накладных. Покупатель рассчитывается с фактором напрямую или через поставщика. После окончательного расчета фактор оплачивает оставшуюся часть платежа за вычетом своей комиссии.

Форфейтинг — это операция, которая предполагает выкуп финансовым агентом долговых обязательств должника. Поставщик в этом случае сразу получает деньги полностью, а все риски переходят к форфейтеру. Часто данный вид операций по привлечению финансирования применяется в экспортно-импортных операциях. При этом долговые обязательства покупателя обычно оформляются в виде векселей.

Сходства между понятиями

Форфейтинг и факторинг довольно схожи, на первый взгляд. Оба понятия подразумевают уступку прав требования к покупателю и используются для привлечения финансирования. При этом в обоих случаях к финансовому агенту переходят обязательства, по которым не были зафиксированы нарушения.

Главные отличия

Хотя форфейтинг и факторинг имеют сходства, разница между ними довольно ощутима. Одно из главных отличий — срок долговых обязательств. По факторингу к финансовому агенту переходят краткосрочные обязательства покупателя (дебитора). Их продолжительность обычно не превышает 180 дней. В рамках форфейтинга передаются часто долгосрочные обязательства (до 10 лет).

Еще одно существенное отличие заключается в объеме разового финансирования. В рамках факторинга поставщик (кредитор) получает сразу до 60 — 90% от суммы обязательств, а окончательный расчет происходит после погашения долга дебитором. При форфейтинге финансовый агент сразу рассчитывается с кредитором (поставщиком).

Сравнительная таблица факторинга и форфейтинга

Параметр Факторинг Форфейтинг
Переход рисков невыполнения обязательств дебитором (покупателем)
  • при факторинге без регресса у кредитора (поставщика) остается риск потерять не выплаченную фактором часть средств;
  • при факторинге с регрессом все риски неоплаты остаются у кредитора (поставщика).
Риск всегда переходит к форфейтеру
Оплата сделки финансовым агентом Часть средств оплачивается поставщику (кредитору) сразу, остальная сумма погашается при поступлении оплаты от дебитора (покупателя) Форфейтер оплачивает кредитору сразу всю сумму по сделке
Перепродажа обязательств Запрещена, за исключением отдельных случаев Возможна
Сумма финансирования Ограничена возможностями фактора Для увеличения суммы сделки активно применяется синдирование (объединение форфейтеров в синдикаты)
Дополнительное обеспечение Не используется Может обеспечиваться гарантией третьих лиц
Ссылка на основную публикацию
Vesta Bank: РКО CPA Выгодный для бизнеса
от 0 р./мес. обслуживание
Перейти
ЛокоБанк: РКО CPA Оптимальный для бизнеса.
от 0 р. Обслуживание
Перейти
Банк УРАЛСИБ: РКО
Перейти
Банк Открытие: РКО с бизнес-картой Mastercard CPA
Перейти
Альфа-Банк KZ: подтвержденная заявка на РКО
Перейти
Точка-Банк: Онлайн открытие счета для ИП
Перейти
Морской Банк: открытие счета РКО
Перейти
Райффайзен Банк: РКО Classic Много приятных бонусов
от 0 р. Обслуживание
Перейти
Сбербанк Деловая среда: РКО CPA Надежность и комфорт
от 0 р./мес Обслуживание
Перейти
Точка-Банк: Касса + РКО (без НДС) Есть бесплатный тариф
от 0 р. обслуживание
Перейти
ВТБ: РКО CPA Широкая линейка тарифов.
от 0 р. Обслуживание
Перейти
Совкомбанк: РКО - открытие счета Для бизнеса
от 0 р. Обслуживание
Перейти
Точка-Банк: расчетный счет для ИП Для бизнеса
от 0 р. Обслуживание
Перейти
Точка-Банк: расчетный счет для ООО Для бизнеса
от 0 р. Обслуживание
Перейти
Точка-Банк: РКО + регистрация ИП/ООО (без НДС) Для бизнеса
от 0 р. Обслуживание
Перейти
УБРиР: РКО CPA Для бизнеса
от 0 р. Обслуживание
Перейти
ДелоБанк: РКО Для бизнеса
от 0 р. Обслуживание
Перейти
АльфаБанк: РКО Для бизнеса
от 0 р. Обслуживание
Перейти
Точка-Банк: РКО (ООО и ИП) Для бизнеса
от 0 р. Обслуживание
Перейти
Банк Тинькофф: РКО CPA Для бизнеса
от 0 р. Обслуживание
Перейти
Модульбанк: РКО Для бизнеса
от 0 р. Обслуживание
Перейти
Факторинг и форфейтинг: отличия, сходства и условия банковских сделок
Эквайринг
Добавить комментарий