В чем разница между факторингом и аккредитивом: определения и сравнительная таблица

Примерное время чтения 2 минуты
АА

Особенности факторинга

Факторинг представляет собой форму финансирования, ориентированную на поставщиков, работающих с клиентами на условиях отсрочки платежа. Предоставление денежных средств фактором (факторинговой компанией или банком) происходит в обмен на краткосрочные права требования. При этом поставщик снижает риски неплатежей и получает часть денежных средств за поставку сразу (обычно 60-95%). Окончательный расчет фактором осуществляется уже после получения платежей за поставку от покупателя.

Рассмотрим упрощенную схему работы факторинга:

  1. Поставщик осуществляет отгрузку товара (или оказание услуг) на условиях отсрочки платежа и предоставляет подтверждающие документы фактору.
  2. Фактор проверяет документы и оплачивает поставщику часть стоимости сделки.
  3. Покупатель рассчитывается за товар с фактором напрямую или через поставщика (в зависимости от условий договора).
  4. После получения полной стоимости товара фактор удерживает из нее свою комиссию и рассчитывается с продавцом.

Что такое аккредитив

Аккредитив — форма оплаты, которая позволяет покупателю получить гарантию поставки необходимых товаров (оказания услуг), а поставщику — гарантию получения денег за товары (услуги). Гарантом выступает обычно банк плательщика, хотя возможно привлечение и других кредитных учреждений.

Рассмотрим примерную схему работы аккредитива:

  1. Покупатель заключает договор о поставке товаров (оказании услуг) и обращается с ним в банк для открытия аккредитива.
  2. Банк замораживает на спец. счете деньги для оплаты товаров (услуг) и сообщает об этом в банк поставщика.
  3. Получив подтверждение, что средства в необходимом объеме заморожены на специальном счете, поставщик осуществляет отгрузку товаров (оказание услуг).
  4. Поставщик предоставляет все документы, подтверждающие выполнение им всех условий по поставке, в свой обслуживающий банк (исполняющий банк).
  5. Исполняющий банк проверяет документы и осуществляет расчеты с поставщиком.
  6. Банк покупателя переводит средства в исполняющий банк.

Отличия понятий

Легко заметить, что разница между аккредитивом и факторингом огромна. Более подробно сравним их в следующей таблице.

Параметр Факторинг Аккредитив
Инициатор (в стандартных условиях) Поставщик Покупатель
Количество задействованных банков 1 (часто в лице факторинговой компании) 2
Когда происходит оплата товара покупателем В соответствии с условиями договора об отсрочке платежа Деньги замораживаются сразу после подписания договора, а переводятся поставщику после передачи товаров (оказания услуг)

Факторинг является способом получения финансирования для поставщика и лишь в качестве дополнительной функции может снижать риски неплатежей. Аккредитив призван защитить интересы покупателя от рисков непоставки товара и только по отдельной договоренности может предусматривать привлечение финансирование от банка.

Ссылка на основную публикацию
Vesta Bank: РКО CPA Выгодный для бизнеса
от 0 р./мес. обслуживание
Перейти
ЛокоБанк: РКО CPA Оптимальный для бизнеса.
от 0 р. Обслуживание
Перейти
Банк УРАЛСИБ: РКО
Перейти
Банк Открытие: РКО с бизнес-картой Mastercard CPA
Перейти
Альфа-Банк KZ: подтвержденная заявка на РКО
Перейти
Точка-Банк: Онлайн открытие счета для ИП
Перейти
Морской Банк: открытие счета РКО
Перейти
Райффайзен Банк: РКО Classic Много приятных бонусов
от 0 р. Обслуживание
Перейти
Сбербанк Деловая среда: РКО CPA Надежность и комфорт
от 0 р./мес Обслуживание
Перейти
Точка-Банк: Касса + РКО (без НДС) Есть бесплатный тариф
от 0 р. обслуживание
Перейти
ВТБ: РКО CPA Широкая линейка тарифов.
от 0 р. Обслуживание
Перейти
Совкомбанк: РКО - открытие счета Для бизнеса
от 0 р. Обслуживание
Перейти
Точка-Банк: расчетный счет для ИП Для бизнеса
от 0 р. Обслуживание
Перейти
Точка-Банк: расчетный счет для ООО Для бизнеса
от 0 р. Обслуживание
Перейти
Точка-Банк: РКО + регистрация ИП/ООО (без НДС) Для бизнеса
от 0 р. Обслуживание
Перейти
УБРиР: РКО CPA Для бизнеса
от 0 р. Обслуживание
Перейти
ДелоБанк: РКО Для бизнеса
от 0 р. Обслуживание
Перейти
АльфаБанк: РКО Для бизнеса
от 0 р. Обслуживание
Перейти
Точка-Банк: РКО (ООО и ИП) Для бизнеса
от 0 р. Обслуживание
Перейти
Банк Тинькофф: РКО CPA Для бизнеса
от 0 р. Обслуживание
Перейти
Модульбанк: РКО Для бизнеса
от 0 р. Обслуживание
Перейти
В чем разница между факторингом и аккредитивом: определения и сравнительная таблица
Эквайринг
Добавить комментарий