Документы для факторинга и на что обратить внимание при подписании договора
Документальное оформление факторинга
Для заключения договора факторинга требуется определенный пакет документов. Список имеет много общего с бумагами на получение кредита в банковской организации. Банк или факторинговая организация на основе представленных справок тщательно изучает клиента, анализирует его финансовые показатели. Но кроме документов в отношении бизнеса (бухгалтерской отчетности, справок о состоянии задолженности, данных обо всех собственниках предприятия и пр.), фактору нужно предъявить сведения о покупателе — дебиторе, который входит в факторинговую схему.
Если обороты планируются крупные, то банковское учреждение или специализированная организация имеет право запросить расширенный пакет документов, например, карточку счета 62, подробные анализы счетов, расшифровку складских остатков и т. д.
На принятие окончательного решения по заявке фактор тратит не более 5 дней.
Учредительные документы
В отношении учредительных документов нужны только копии, а именно:
- Решение о создании предприятия.
- Свидетельство о постановке на учет в органы налоговой службы — ИНН.
- Свидетельство о регистрации заявителя (ИП/юр. лица).
- Устав предприятия и возможные изменения к нему.
- Приказы о назначении настоящего управляющего и бухгалтера компании-продавца.
- Удостоверения личности учредителей, руководителя и бухгалтера (с пропиской).
В случае сотрудничества с банковской организацией, где у потенциального клиента открыт счет, часть этих документов может и не потребоваться. Сегодня многие кредиторы имеют возможность получать необходимую информацию о партнерах через налоговую инспекцию. Возможна также быстрая проверка юридического лица в режиме онлайн через государственный реестр.
Бухгалтерская отчетность
Бухгалтерские документы поставщика зависят от вида его деятельности. Так, если предприятие находится на упрощенной системе налогообложения, потребуется подать декларацию об уплате ЕНВД (период — прошлый и настоящий год). Общая система предполагает предоставление:
- Баланса (копия).
- Отчета о прибыли и убытках (период — последние 5 кварталов).
- Платежных поручений об уплате всех налогов (могут и не потребовать, но лучше подготовиться).
- Выписок о движении денег по счетам во всех банковских организациях.
Данные о дебиторах
Для включения в схему дебиторов нужны договоры о поставках или имеющиеся дополнительные контракты. В этих документах необходимо наличие пунктов:
- Отсрочка платежа.
- Порядок расчетов.
При отсутствии данных разделов факторинговая компания не сможет контролировать факт отсрочки и условия ее предоставления. Для одобрения сделки фактору нужны сведения о состоявшихся платежах с дебиторами, о поставках из бухгалтерии, оригиналы или копии отгрузочных документов.
Стоит обратить пристальное внимание на задолженность с некоторыми дебиторами, точнее, на ее сроки. Факторинговая фирма не возьмется обслуживать покупателя, у которого явные проблемы с долгами. В приоритете, как правило, давние и надежные партнеры продавца.
На что обратить внимание при подписании договора
| Нюансы при заключении сделки | Дополнительное описание |
| Вид факторингового обслуживания | В случае регрессного факторинга нужно выяснить у партнера возможный исход событий при сотрудничестве с недобросовестным покупателем |
| Вид и размер комиссии | Банк или факторинговая организация может взимать вознаграждение и с продавца, и с покупателя. |
| Порядок расчета с фактором | Попросите предоставить вам примеры расчета по типовым операциям |
| Наличие дополнительных услуг | Например, быстрая предварительная проверка дебитора. Узнайте, можно ли отказаться от некоторых услуг в целях экономии. |
